En IPS-konto, eller individuell pensjonssparing, har vært et populært spareprodukt i Norge. Ordningen gir deg mulighet til å spare til pensjon med skattefordel, men den kommer også med flere bindinger. Det er ikke alltid like enkelt å vite hvordan man avslutter en IPS-konto, og mange blir overrasket over hvilke regler som gjelder.
Hva er en IPS-konto?
En IPS-konto er en individuell pensjonssparekonto hvor du kan sette av penger til fremtidig pensjon. Tidligere fikk man skattefradrag for innskuddene, men ordningen ble endret fra 2017. I dag er den største fordelen at innskuddene er skjermet for formuesskatt, og at du ikke betaler skatt på avkastning underveis. Skatten kommer først når pengene tas ut som pensjon.
Det viktige å huske er at en IPS-konto er bundet til pensjonsalderen. Pengene kan ikke fritt tas ut som ved en vanlig sparekonto, og det er dette som skaper utfordringer når man ønsker å avslutte ordningen.
Når kan du avslutte IPS-kontoen?
Det finnes klare regler for når du kan avslutte en IPS-konto:
- Du kan først starte uttak fra det året du fyller 62 år.
- Utbetalingene må fordeles over minimum 10 år, og frem til du er minst 80 år.
- Kontoen kan ikke avsluttes tidligere, selv om du angrer på spareformen eller ønsker å flytte pengene til andre investeringer.
Dette betyr at dersom du åpner en IPS-konto i 30- eller 40-årene, så er pengene i praksis låst helt til pensjonsalderen. Det eneste unntaket er dersom du dør før uttak – da går saldoen videre til arvingene.
Hvordan avslutter du IPS-kontoen ved pensjonsalder?
Når du har nådd alderen for å starte uttak, er prosessen forholdsvis enkel:
- Kontakt banken eller tilbyderen hvor IPS-kontoen står.
- Du avtaler en utbetalingsplan. Denne skal følge lovens krav til minstetid og alder.
- Kontoen vil deretter bli gradvis tømt i tråd med avtalen, til den til slutt avsluttes helt.
Det er altså ikke slik at du kan ta ut hele saldoen på en gang. Dette er nettopp fordi IPS skal fungere som en pensjonsordning, ikke en vanlig spareform.
Flytting av IPS-konto
Selv om du ikke kan avslutte IPS-kontoen før pensjonsalder, har du rett til å flytte kontoen til en annen tilbyder. Mange velger dette hvis de finner bedre vilkår, lavere kostnader eller større investeringsmuligheter et annet sted. Flyttingen skjer uten at du utløser skatt eller mister fordelene.
Er det lurt å avslutte IPS-kontoen?
For mange som allerede har penger stående i IPS, er det viktig å vurdere nøye før man setter opp en utbetalingsplan. Siden pengene er bundet, kan det i noen tilfeller være mer fornuftig å la dem stå lengst mulig og vokse videre, spesielt om avkastningen er god. Andre ønsker en jevnere utbetaling tidlig, for å supplere annen pensjon.
Det du bør tenke gjennom er hvordan IPS passer sammen med andre spareformer, pensjon fra arbeidsgiver og folketrygden.
Tips dersom du vurderer IPS
Dersom du fortsatt sparer i IPS, er det verdt å tenke over at ordningen i dag ikke har de samme skattefordelene som tidligere. For mange lønner det seg bedre å spare i fond på en aksjesparekonto eller investeringskonto, hvor pengene ikke er bundet til pensjonsalder.
En IPS-konto kan likevel være gunstig for deg som ønsker disiplinert pensjonssparing, og som setter pris på at midlene er skjermet for formuesskatt. Men det er avgjørende å vite at du ikke kan avslutte ordningen eller ta ut pengene før du når pensjonsalderen.